Налоговые вычеты: как сэкономить на налогах?

НДФЛ

Налоговые вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемый доход или вернуть ранее уплаченный НДФЛ в определенном размере.

Всего предусмотрено 7 групп налоговых вычетов.

Ниже мы рассмотрим некоторые из них: размер и условия их применения.

Стандартные вычеты

Вычет на налогоплательщика, например, на такой вычет могут претендовать: «чернобыльцы», инвалиды с детства, близкие родственники погибших военнослужащих. Полный перечень указан в пп. 1, 2, 4 ст. 218 НК РФ.

Вычет на ребенка (детей) будет предоставляться, если сумма вашего дохода в течении всего года не превышает 350 000 рублей. И, соответственно, если доход превысит эту сумму, то вычет будет отменен, начиная с месяца, когда доход превысил эту сумму.

на первого и второго ребенка – 1400 руб.;
на третьего и следующих детей – 3000 руб.;
на ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, студента до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 руб. родителям и усыновителям. Опекун и попечитель – 6 000 руб.

Подробно о том как получить стандартный вычет и какие документы потребуются читайте в нашей статье.

Имущественный налоговый вычет

Такой вычет можно получить в следующих случаях:

  • продажа имущества;
  • покупка жилья;
  • строительство дома или покупка участка для этого жилья.

Кроме того, вы можете получить налоговый вычет на сумму затрат на ремонт недвижимости. Для получения вычета на ремонт, необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы на ремонт.

Про имущественный вычет мы писали в этой статье.

Вычеты на образование

Такой вычет можно получить если вы оплачивали:

  • свое обучение обучение (дневная, заочная);
  • обучение детей до 24 лет на очном обучении;
  • обучение подопечных до 18 лет на очном обучении;
  • обучение брата, сестры до 24 лет на очном обучении.

Вычеты на образование являются одним из наиболее популярных стандартных налоговых вычетов. Вы можете получить налоговый вычет на сумму затрат на обучение себя, своих детей или родственников.

Максимальный размер налогового вычета на образование составляет 120 тысяч рублей в год.

Подробно о том, как получить вычет на обучение мы рассказывали в этой статье.

Вычеты на лечение

Такой вычет можно получить если вы оплачивали:

  • лечение, в том числе дорогостоящее, которое оказывалось лично вам, мужу (жене), родителям, детям до 18 лет (до 24 лет, если дети (в том числе усыновленные) учатся на очном обучении), подопечным до 18 лет;
  • лекарства, назначенные по рецепту врача вам или членам семьи;
  • страховые взносы по ДМС.

Вы можете получить налоговый вычет на затраты на лечение себя или своих близких.

Максимальный размер налогового вычета на лечение составляет 120 тысяч рублей в год.

Для получения вычета на лечение, необходимо предоставить документы, подтверждающие затраты на лечение, а также медицинские справки, подтверждающие необходимость проведения лечения.

О порядке получения налогового вычета за лечение читайте в этой статье.

Вычеты на благотворительность

Вычет по расходам на благотворительность можно получить, если вы направляли свои денежные средства в качестве помощи:

  • благотворительным организациям;
  • социально ориентированным некоммерческим организациям;
  • некоммерческим организациям в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, охраны окружающей среды и др.;
  • религиозным организациям.

Вы можете получить налоговый вычет на сумму пожертвований, сделанных на благотворительные цели.

Максимальный размер налогового вычета на благотворительность составляет 25% от годового дохода.

Для получения вычета на благотворительность, необходимо предоставить документы, подтверждающие сумму пожертвований и информацию о благотворительной организации.

Читайте о том, как получить такой вычет здесь.

В заключение

Использование налоговых вычетов может помочь значительно сэкономить на налогах – уменьшить налогооблагаемый доход или вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

При этом важно следить за последними изменениями в налоговом законодательстве, чтобы использовать все доступные вычеты и не упустить возможность сэкономить.

Надеюсь, эта статья поможет вам разобраться в том, как использовать налоговые вычеты и сократить свои налоговые платежи.

Екатерина

Юрист.
Стаж работы в налоговых органах более 10 лет.

Добавить комментарий